被立案调查7个月后，东吴证券收到监管“罚单”。
11月8日晚间，东吴证券公告称，公司收到证监会的《行政处罚告知书》。东吴证券涉嫌国美通讯、紫鑫药业非公开发行股票保荐业务未勤勉尽责，中国证监会对该案已调查完毕，拟依法作出行政处罚。
根据告知书，中国证监会拟决定对东吴证券责令改正、给予警告；针对国美通讯项目，合计罚没716.04万元；针对紫鑫药业项目“没一罚二”，合计罚没620.4万元。以此计算，两项目合计罚没金额超1336万元。此外，相关项目的签字保荐代表人也被予以警告及罚款。
国美通讯案未勤勉尽责
今年4月，东吴证券公告称，收到中国证监会《立案告知书》，因其涉嫌国美通讯、紫鑫药业的非公开发行股票保荐业务未勤勉尽责，中国证监会于4月8日决定对东吴证券立案。如今7个月时间过去，中国证监会对该案已调查完毕，拟依法作出行政处罚。
经中国证监会查明，东吴证券为国美通讯2020年非公开发行股票提供保荐（主承销）服务，在执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》《非公开发行股票发行过程与认购对象合规性的报告》等文件存在虚假记载，包括：未对贸易业务内控流程审慎核查、走访流于形式。
中国证监会认为，东吴证券在为国美通讯2020年非公开发行股票提供保荐承销服务过程中未勤勉尽责，未审慎核查发行募集文件的真实性、准确性，出具的《发行保荐书》《非公开发行股票发行过程与认购对象合规性的报告》等文件存在虚假记载，上述行为违反《证券法》第十条第二款、第二十九条的规定，构成《证券法》第一百八十二条、第一百八十四条的情形。对于东吴证券上述违法行为，张某、王某为直接负责的主管人员。
证监会决定，拟对东吴证券责令改正，给予警告，针对国美通讯项目，没收保荐业务收入94.34万元，并处以100万元罚款，没收承销业务违法所得471.7万元，并处以50万元罚款。
同时，对于国美通讯项目的两名签字保荐代表人，证监会给予警告并分别处以70万元罚款。
今年10月14日晚间，国美通讯（证券简称“*ST美讯”）公告称，收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》。经查，国美通讯2020年年度报告、2021年年度报告存在虚假记载，2020年非公开发行股票构成欺诈发行。
具体来看，国美通讯2020年度参与同一实际控制人控制下的关联方开展的苹果手机、康佳彩电、华为手机贸易业务，该贸易业务存在合同闭环和资金闭环，为虚假的购销业务。国美通讯通过虚假贸易业务虚增2020年度营业收入57823.56万元、营业成本57459.25万元，分别占当年营业收入的61.53%、营业成本的62.18%，国美通讯2020年年度报告存在虚假记载。
国美通讯2020年非公开发行的相关文件，引用了上述虚假贸易业务收入数据，公司2020年1-9月确认的虚假贸易业务收入为57823.56万元，占当期营业收入的86.21%。2021年3月中国证监会批准了国美通讯非公开发行申请，即向控股股东山东龙脊岛建设有限公司定向发行股票，募集资金总额为16560.01万元，募集资金主要用于京美电子智能终端生产线改造项目。国美通讯非公开发行股票相关文件存在虚假记载，构成欺诈发行。
出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载
对于紫鑫药业（已退市）非公开发行股票项目，经中国证监会查明，东吴证券为紫鑫药业2014年非公开发行股票提供保荐服务，持续督导期至2017年12月31日，在保荐执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》《持续督导保荐工作总结报告书》等文件存在虚假记载，包括：未对在地林下参重大采购合同进行审慎核查、未对发行对象履行认购义务能力审慎核查、持续督导期间未对在地林下参采购事项审慎核查。
中国证监会认为，东吴证券在为紫鑫药业2014年非公开发行股票提供保荐（含持续督导）服务过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，上述行为违反2005年《证券法》第十一条第二款的规定，构成2005年《证券法》第一百九十二条的情形。
针对紫鑫药业项目，证监会拟决定，没收东吴证券保荐业务收入206.8万元，并处以413.6万元罚款。对于紫鑫药业项目的两名签字保荐代表人，证监会给予警告并分别处以20万元、10万元罚款。
紫鑫药业在2023年8月就已摘牌退市。2024年4月，吉林证监局向紫鑫药业下发《行政处罚及市场禁入事先告知书》。根据告知书，紫鑫药业2013年至2020年年报未按规定披露关联交易，导致对外披露的年报涉嫌存在重大遗漏；2014年至2021年，虚增在地林下参采购成本，并以采购成本结转存货金额，导致其2014年至2021年报存在虚假记载，虚增存货等；通过舞弊方式虚增2017年、2018年收入和利润；未按规定披露为关联方违规担保事项；未按规定披露重大诉讼事项。
东吴证券回应：诚恳接受处罚
对于证监会《行政处罚事先告知书》所认定的问题及处罚，东吴证券表示，公司诚恳接受处罚，并将深刻反思、汲取教训，全面加强管理、补齐工作短板，进一步强化投行业务内控机制，勤勉尽责，规范运作，全面提升投行执业质量，履行好资本市场“看门人”的责任。公司将认真学习并积极贯彻资本市场新“国九条”，深刻把握资本市场高质量发展的主要内涵，践行以投资者为本，强化功能性定位，更好服务资本市场稳定健康发展。
东吴证券官网显示，东吴证券前身为苏州证券。2011年12月12日，东吴证券在上海证券交易所挂牌上市交易，是全国第18家上市券商，拥有以证券经纪、资产管理、投资银行服务、投资服务、基金债券代销服务等为基本架构的专业证券服务体系。
